Actualizado el 28/01/2013
Muchas de las personas que desean hacerse autónomo se preguntan cuanto cuesta tanto el trámite como el funcionamiento a lo largo del año. En realidad, lo que más cuesta es la cotización a la Seguridad Social.
Cotización a la Seguridad Social
Las personas que se registren como autónomos tienen que cotizar a la Seguridad Social. En el caso general, esto significa tener que pagar 255€ mensuales, que es la opción más barata con la cotización mínima. Esto cubre la cobertura de salud y unos derechos a pensión muy pequeños (ya que se calculan sobre una base mínima).
Si además de la cobertura básica se opta por tener las contingencias comunes (mutua privada y seguro de desempleo), el importe mínimo sube a 283€ mensuales. Es bastante dinero, pero hay que tomar en cuenta que es lo que paga una empresa para cualquier empleado con un sueldo bajo.
Existen categorías especiales para los trabajadores agrarios o los empleados de hogar con cotizaciones inferiores. Por ejemplo, una persona que se diera de alta en este último régimen solo tendría que pagar unos 166€ mensuales. También hay bonificaciones de las cuotas en función de la situación del nuevo autónomo (por ejemplo si viene del paro).
Esta cotización tiene un problema importante: es fija, no depende de los resultados del negocio, por lo que supone una penalización importante cuando se empieza un negocio.
El 28/01/2013 el Gobierno anunció una bajada de la cotización para los jóvenes menores de 35 años que pagarán solo 50€ al mes durante 6 meses.
Recordemos que los jóvenes (hombres hasta 30 y mujeres hasta 35) ya beneficiaban de un descuento de un 30% en la cotización durante 30 meses.
Más información en la web de la Seguridad Social
Impuesto sobre la renta (IRPF)
Cuando un autónomo empieza a facturar, es posible que tenga que pagar IRPF desde el principio, dependiendo de su situación.
Los profesionales
Tienen la obligación de emitir sus facturas a otros profesionales y empresas con una retención del IRPF, un 9% los tres primeros años y un 21% después (que luego se supone que tendrá que bajar al 19%). Es un sistema un poco injusto al principio, ya que es posible que sus gastos sean mayores a sus ingresos y aun así estén pagando impuestos sobre la renta.
Actividades empresariales
Se calcula trimestralmente el total de los ingresos y de los gastos fiscalmente deducibles para pagar a Hacienda el 20% del resultado. Es un sistema mucho más ventajoso que para los profesionales, ya que solo se paga impuesto si hay resultados, y que en general un 20% del beneficio es menos que un 15% de la facturación.
En cualquier caso, en ambos sistema los pagos que se hacen durante el año son solo unos anticipos a Hacienda. El importe definitivo a pagar por el año se determina durante la campaña de la renta del año siguiente, y de su resultado sale si hay que pagar más o si nos tienen que devolver porque hemos pagado de más.
Impuesto sobre el valor añadido (IVA)
El IVA no supone normalmente ningún gasto para los autónomos, al igual que para las empresas. Sin embargo, la persona en autoempleo tiene que recaudar el IVA por cuenta de la Administración. Si ha recaudado más impuesto que lo que ha pagado tiene que dar la diferencia a Hacienda. Si es al revés, en general se tendrá que conformar con ir compensando el saldo a su favor, ya que las posibilidades reales de devolución son escasas.
Aunque no suponga un gasto, el IVA es un impuesto que hay que vigilar, porque los desembolsos que tenga que hacer el autónomo cada trimestre pueden suponer problemas de tesorería.
Algunos profesionales facturan sin IVA (por ejemplo los médicos). Como no recaudan el impuesto, tampoco tienen derecho a recuperarlo, y por lo tanto en este caso concreto el IVA sí que es un gasto.
Gestoría
Dependiendo de la complejidad de la actividad, puede ser recomendable optar por contratar a un gestor para llevar los temas fiscales (declaraciones trimestrales y anuales). El gasto mensual suele ser un mínimo de 50€, a menudo más. No es un gasto obligatorio, pero en caso de no tener idea de temas de impuestos, es una buena alternativa a pasar muchas mañanas en Hacienda para que nos expliquen cada modelo.
Colegios profesionales
Para algunas actividades, es obligatorio estar registrado en un colegio profesional. Y no solo para médicos o abogados. Antes de iniciar la actividad es importante comprobar este punto, porque algunos organismos pueden cobrar cerca de 100€ mensuales (aunque la mayoría son mucho más baratos).
Otros trámites
Cada negocio tiene sus trámites, y es posible que tenga que pagar tasas específicas. Por ejemplo, la persona que monte un taller de reparación de automóviles seguramente estará obligada a contratar a una empresa de recogida de residuos.
Otro ejemplo es si la actividad se va a desarrollar en un local habrá falta una licencia con sus respectivos gastos.
Un ejemplo: una tienda online
La persona que se de de alta para crear una tienda online, suponiendo que no tenga un local abierto al público y que los productos no sean perecederos ni peligrosos (por ejemplo ropa), tan solo tendrá que pagar la cuota mensual de cotización a la Seguridad Social (254€ si opta por la base mínima sin paro). Si al mismo tiempo esta persona es capaz de hacer sus propias declaraciones trimestrales, entonces no tendrá más gastos (dejando de lado los del negocio).
Artículos relacionados:
Hola buenas tardes. Tengo en proyecto crear una tienda on-line y ando algo perdido. Deseo comercializar un potente afrodisiaco que yo mismo elaboro a base de plantas totalmente naturales, y no se si necesito algún permiso y/o licencia en particular por tratarse de un producto alimenticio. A cerca de los temas legales, lo único que tengo claro es que hay que pagar I.R.P.F anualmente, la cuota mensual de autónomo y un ejercicio del I.V.A trimestral y anual, ¿es correcto? Respecto a lo demás, tengo dudas a cerca del alta en el IAE, porque he leido en unos sitios que es obligatorio y en otros que solo si mueves cantidades superiores al millón de euros, ¿como funciona exactamente? Me inquieta también el tema de la protección de datos de los clientes ya que parece ser que hay que inscribirse en un fichero o algo parecido y su precio es elevado por lo que he visto, ¿es obligatorio realmente? Me gustaría saber cuales son los pasos que deberia seguir exactamente para la creación de mi tienda on-line, ya que en el ejemplo de tienda on-line que habeis puesto no decis nada a cerca de lo que os he comentado de la protección de datos, el IAE y más cosas que he leido por ahí y que me inquietan bastante, pues quiero hacerlo todo ajustandome a la legalidad vigente para evitar sustos a posteriori, pero sin realizar trámites a los que no esté obligado y sean así innecesarios y costosos. Muchas gracias de antemano. Un saludo.
Tiene que dirigirse a Sanidad para saber cuales son los requisitos para comercializar su producto.
Si se da de alta como autónomo, tendrá que pagar la cotización cada mes, hacer la declaración de IVA cada trimestre, y hacer un pago a cuenta trimestral del IRPF (el 20% de sus beneficios del trimestre).
El registro en el IAE (Hacienda) es obligatorio para todos, pero solo las empresas que facturan más de un millón pagan el impuesto de actividades económicas.
Si tiene una base de datos en principio la tiene que registrar y cumplir con la ley de protección de datos.
Buenas tardes,
soy administradora única de una empresa familiar (Sociedad Limitada) y tengo parte de las acciones un 24%. Tributo como autonoma, y ahora quiero montar una pequeña tienda online por mi cuenta y sin dejar el trabajo en la empresa familiar. Tengo varias dudas: ¿me he de dar de alta en algún sitio?, ¿he de notificar la nueva actividad?, ¿he de pagar otra vez autonomos?.
Muchas gracias
Si ya cotiza como autónoma, no hace falta pagar más. Lo único es que si la actividad es diferente, tiene que darse de alta en el epígrafe correspondiente (modificando el modelo 037).
Hola! me gustaría montar una empresa para cuidar niños a domicilio, llevarlos de paseo o lo que me pidan los padres!Sería posible hacerme un seguro de autonomo para dedicarme a esto?? cuanto me costaría empezar con un seguro de autonomo? gracias
No entiendo a que se refiere con seguro de autónomo. Si se refiere a las cotizaciones de la Seguridad Social tiene la información en el artículo. Si habla de un seguro para cubrir posibles incidentes con los niños, lo tendrá que averiguar con aseguradoras.
HOLA..TENGO 40 AÑOS Y ESTOY PENSANDO TRABAJAR COMO AUTÓNOMO CON UNA FURGONETA..CUANTO ME COSTARÍA INICIARME COMO AUTÓNOMO..Y CUANTO DEBERÍA DE ABONARLE A LA SEGURIDAD SOCIAL MENSUAL….Y QUE REQUISITOS ME PIDEN…..GRACIAS….
Le recomiendo leer este artículo como complemento a la entrada del blog que está comentando.
http://blog.cofike.com/2010/10/25/registrarse-como-autonomo/
soy un chico joven de 25 años, en paro y queria darme de alta como autonomo. queriendo montar una fontaneria 24h y me gustaria saber que pasos he de dar , cuanto pagare de autonomo siendo unico trabajador de la empresa que montase.
Con el nuevo plan aprobado por el gobierno, puedepagar solo 50€ de cotización de autónomos los primeros 6 meses, luego 130 durante otros 6 y 180 otro año y medio. También puede pedir las ayudas al autoempleo.
Sobre los pasos para darse de alta: http://blog.cofike.com/2010/10/25/registrarse-como-autonomo/
hola, soy una persona desempleada, y me a salido un trabajo de reformar un cuarto de baño en el cual se tardaria 10 dias.
mi pregunta es.¿tengo que darme de alta en autonomos? o si por el contario con darme de alta en hacienda es suficiente
Si es por mucho importe, es mejor se de de alta. Pero le recomiendo que consulte sus dudas directamente con la administración.
hola, estoy pensando en emprender por que me encuentro en paro tengo 25 años. estaba pensando en montarme un comercio al por menor a través de internet oscea en cristiano COMERCIO ELECTRONICO estoy informándome de un mayorista que tiene un almacén con el cual trabajaría y no tengo que tener ningún stock ya que el pedido lo haría directamente a través de internet al mayorista y el enviaría el pedido a mi cliente desde su almacén. entonces no se que requisitos debo tener, si ser autónomo o constituir una sociedad y si es así cuales serian los gastos de autónomo o constitución…agradecería mucho su ayuda
No tiene porque constituir una sociedad, puede trabajar como autónomo. Sin embargo, en general se recomienda la sociedad por cuestiones de imagen (da más confianza al cliente que se interese por saber más quien le está vendiendo).
Como autónomo pagaría 250€ al mes, pero al principio se beneficiaría de los descuentos anunciados recientemente por el Gobierno, empezando con los 6 meses a 50€.
Montar una SL suele costar entre 1.000€ y 2.000€. Puede leer nuestro artículo: http://blog.cofike.com/2012/03/13/pasos-para-crear-una-empresa/
Mi consulta hace referencia al Recargo de Equivalencia (RE). Actualmente estoy dado de alta como autónomo, tengo una tienda online de electrodomésticos ( no tengo tienda física). Es posible evitar el RE siendo comercio minorista ( en este caso únicamente online)? He leído que se puede evitar si vendo al mayor el 20 % de la facturación, es correcta esta información?
Saludos
Siento no poder informarle. Le recomiendo que consulte con un gestor o directamente con Hacienda.
Soy trabajador por cuenta ajena a jornada completa y me gustaría darme de alta en el régimen de autónomos para hacer trabajos esporádicos en mi tiempo libre. Con esporádicos me refiero a que habrá meses que no haga nada y otros que pueda dedicar unas 40 horas en todo el mes. Me podría decir qué tendría que hacer y el coste??. Muchas gracias
La cotización mínima es de unos 250€ mensuales. Si ya cotiza por el máximo podrá recuperar la mitad el año siguiente.
Buenos días:
Trabajo a media jornada en una tienda de lunes a viernes. Tengo 30 años.
Me han ofrecido un trabajo como empleada de hogar los fines de semana y pensaba en hacerme autónoma.
¿Cuanto me supondría económicamente, más o menos?
¿Dónde me podrían dar una información exashustiva al respecto?
Gracias y saludos.
Le recomiendo que averigue en una oficina de la Seguridad Social, ya que es posible que el régimen de los empleados de hogar tenga alguna ventaja específica. La cotización mínima habitual es de unos 250 euros mensuales.
Buenas tardes,
¿Me podrían resumir qué gastos tendría yo en caso de hacerme autónoma? Soy mujer, 60 años, y quisiera hacer traducciones por un lado para una agencia de traducciones de mi pueblo y por otro lado para el público en general. Todo sería online. El volumen de trabajo no es muy grande con la crisis que hay. ¿Tendría que hacer facturas con IVA? ¿Tendría alguna subvención para poder pagar la Seguridad Social al principio? Vivo en Canarias.
Para facturar tiene que registrarse en Hacienda en el IAE (modelo 037). Si se trata de una actividad habitual tendría que también pagar la Seguridad Social (unos 250€ al mes). Para saber si tiene que facturar con IVA (o IGIC en su caso, al estar en Canarias), tiene que preguntar en la Agencia Tributaria.
Hola…
Soy diseñadora gráfica, tengo 45 años y actualmente estoy al paro. He pensado en montar un pequeño negocio con la maquinaria mínima necesaria con que ya dispongo en casa y en un local de pequeñas dimensiones que me han ofrecido alquilar ayer mismo por buen precio durante el primer año.
Me gustaría saber en que actividad puedo darme de alta o si disponen de algún link, donde me pueda informar, sobre las actividades y que beneficios o inconvenientes se me pueden presentar por ser mujer de 45 años y madre de 2 hijos menores.
Muchisimas gracias.
Tenemos la lista de los epígrafes aquí:
http://blog.cofike.com/2011/01/11/lista-de-epigrafes-del-iae/
Pero lo recomendable es que se informe en Hacienda.